记者|张晓云

本是一起200万元的普通资金挪用事件，火眼金睛的检察官从口供中发现疑点，抽丝剥茧，最终挖出一个亿元级别的内幕交易案。

近日，北京市检三分院通报了一起内幕交易案的详细过程。该案被告人是某上市公司原董事长高某，他被法院判处有期徒刑5年6个月，并处罚金1700万元。

在办理高某、陈某等人涉嫌挪用资金等案件的询问中，一笔200万元的资金吸引了检察官的注意。对于这200万元的来源，当事人陈某表示，“这是我帮高某办理离婚财产分割的劳务费。”

据悉，高某作为离婚案件中交付财产的一方，不仅积极联系他人帮忙以实现快速过户股票的目的，还为此付出200万的高额费用，这一表现不符合常理。

火眼金睛的检察官很快发现其中可能存在的猫腻，由此一桩内幕交易过亿元的案件浮出水面。

经查发现，高某是一家上市公司董事长。2015年，该上市公司因涉嫌单位犯罪被立案侦查，案件于2016年2月被移送审查起诉，同年3月，高某代表公司签收了《起诉意见书》。

根据法律规定，公司涉嫌犯罪被依法立案调查的，属于可能对股票交易价格产生较大影响的重大事件，在未公开前属于内幕信息。

高某深知，这个消息一旦公开，势必会造成公司股价的波动，于是不仅没有按照规定及时进行信息披露，还打起了自己的“算盘”，开始筹谋如何高价卖出自己手中的股票。

2016年5月，高某将其名下100多万股解禁的限售股全部卖出。此时，高某名下还有300余万股高管锁定股，按照法律规定暂时无法转让。

这个时候，陈某登场了。高某向学习法律的“发小”陈某寻求帮助，以实现快速将股票过户到他人名下的目的。

陈某先为高某介绍了一名律师，帮助他前妻以清偿债务的名义向法院申请支付令，要求过户高某名下的公司股份，但后来因为不符合申请条件未成功。之后，陈某得知高某与其前妻签订过离婚协议，就建议高某以分割离婚财产的方式，将名下股票顺利过户给了前妻。在高某的操控下，过户到前妻名下的股票迅速被抛售一空。

股票全部卖出后，高某所在上市公司才按照其安排，公告了公司涉嫌单位犯罪的风险告知书，公告当日公司股票跌停。而高某在两次抛售公司股票的过程中， 内幕交易金额共计1.08亿元。 

在高某实施犯罪行为时，行政监管机构也曾关注到高某交易行为的异常性，并就相关情况进行了问询。但由于信息不对称，监管机构未能确认高某知悉所在公司涉嫌单位犯罪的真正时间，更未发现高某在过户股票时采用了不正当手段，致使高某侥幸逃过了行政处罚。

检察官在发现高某涉嫌内幕交易的犯罪线索后，积极引导公安机关及时调取了高某与前妻的离婚手续、交易流水、资金去向等材料，固定了高某知悉单位涉嫌犯罪、急于过户名下股票、以及控制公司发布公告等关键时间节点的证据，完善了指控高某涉嫌内幕交易罪的证据体系。

面对确凿的证据，高某最终向检察机关表示认罪认罚，并退缴了违法所得1600万元。法院也采纳了检察机关的指控意见和量刑建议，最终判处高某有期徒刑5年6个月，并处罚金1700万元。

界面新闻在北京法院审判信息网找到了该案的刑事判决书，该案涉及的上市公司为腾信股份（300392.SZ），涉案人高某为腾信股份原董事长高鹏。

值得注意的是，腾信股份因信息披露工作存在诸多瑕疵，屡遭监管。

2021年12月29日，腾信股份发布公告称，因未及时披露对外担保事项，公司收到北京证监局下发的《行政处罚决定书》。腾信股份曾在2019年3月为子公司提供质押担保，担保金额约1.08亿元，但截至2020年年报披露时仍未披露。

2021年12月21日，因公司未及时披露重大诉讼、未及时披露控股股东及实控人股份冻结情况等，北京证监局对腾信股份及相关负责人采取责令改正的行政监管措施。