记者 | 王鑫

7月1日，哈投股份（600864.SH）全资子公司江海证券收到证监会《立案告知书》，因江海证券在担任欧比特（300053.SZ）发行股份购买资产的财务顾问时涉嫌未勤勉尽责，所制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，中国证监会决定对江海证券立案。

Wind数据显示，江海证券旗下暂无并购重组项目或IPO项目在审。

江海证券成立于2003年，注册资本为67.67亿元，是黑龙江省辖区内唯一一家国有控股券商，公司实控人为哈尔滨国资委，江海证券具备经纪、资管、自营业、投行、两融等业务牌照。

江海证券被立案调查，涉及到2019年一宗“旧案”。

2018年12月底，欧比特抛出资产购买方案，拟通过发行股份及支付现金的方式，购买樊海东、冯锐钰等持有的佰信蓝图 99.73%股权；购买朱正荣、彭飞宇及德合投资持有的浙江合信100%股权。

以2018年6月30日为评估基准日，佰信蓝图100%股权的评估值为2.53亿元，浙江合信的评估值为1.78亿元；经交易双方协商，佰信蓝图99.73%股权的交易价格为2.45亿元，浙江合信100%股权的交易价格为1.76亿元，欧比特将通过发行股份及支付现金的方式向上述交易对方支付交易作价，交易合计需支付4.21亿元。

此外，欧比特拟以询价方式向不超过5名特定投资者非公开发行股份募集配套资金，募集配套资金总额不超过1.36亿元，用于欧比特支付本次并购重组交易中的现金对价、本次交易的中介机构费用。

2019年1月23日，证监会并购重组委2019年第2次会议审核结果公告显示，欧比特发行股份购买资产未获通过。

证监会对欧比特购买资产方案提出三项质疑，一是标的资产持续盈利能力存在较大不确定性；二是交易募集配套资金不符合《创业板上市公司证券发行管理暂行办法》第十一条第一款相关规定；三是标的资产历次股权转让相关会计处理的合规性披露不充分。

除投行业务外，江海证券自营业务与资管业务在合规方面也曾出现重大纰漏。

2020年9月11日，江海证券曾因交易员资格管理及交易行为管控不足、标的证券和对手方管理不到位、合规管理和风险控制有效性不足等问题，开展证券资产管理业务存在违规新增通道业务、内部管理混乱、风险管理不到位等问题，开展股票质押业务存在业务决策流于形式、尽职调查不充分、内部控制不健全等问题被叫停了债券自营业务、资产管理产品备案、股票质押式回购交易业务等三大业务。

三大业务被叫停，导致江海证券2020年证券公司评级连降5级，从BBB级降至C级，成为当年评级下降最大的券商。直到2021年9月27日，江海证券才恢复债券自营业务；2022年3月3日，江海证券再恢复资管产品备案、股票质押业务。

短暂的业务“休克”对公司造成的影响较大，江海证券2021年实现营业总收入12.87亿元，同比下降31%，同期归母净利润为1.95亿元，同比增长49%。

利润表显示，公司投行业务、资管业务、自营业务收入均有所下降。江海证券表示，受行政监管措施影响，债券自营业务2021年1-9月暂停业务开展、收入同比小幅下降，资产管理业务收入同比减少。

此外，江海证券还指出，受宏观政策变化和公司分类评级下降影响，公司债券承销规模同比下降，承销收入同比减少。2021年公司仅完成各类债券承销41只，承销金额共计194.73亿元；而在2020年，公司完成各类债券承销共227支，承销金额累计434.35亿元。